Onsdagen den 13 juni är det dags för utdelning för Sverigeregistrerade fonder hos Öhman Fonder. Utdelning sker en gång per år och innebär att en del av fondens värde delas ut till andelsägarna i fonden och syftet är att minimera skattekonsekvenserna för såväl fond som andelsägare. Efter en utdelning sjunker fondens andelskurs med ett belopp som motsvarar det som delats ut.
Utdelningen för Sverigeregistrerade fonder återinvesteras normalt i nya andelar, efter eventuellt skatteavdrag. På särskild begäran lämnas utdelningen kontant. Det skickas inte ut några särskilda utdelningsavier i samband med utdelningen.
Du som är andelsägare per onsdagen den 13 juni, vilket inkluderar dig som lagt en köporder före klockan 15.00 den 12 juni, erhåller utdelning. Detta gäller dock inte för våra två etiska indexfonder som har en tidigarelagd bryttid för handel;
1. Etisk Index Japan
2. Etisk Index Pacific
För att ta del av utdelningen i dessa fonder måste en köporder ha lagts före klockan 09.00 den 12 juni.
Avviker från förfarandet gör även våra fyra Nordnet fond-i-fonder:
1. Nordnet Försiktig
2. Nordnet Balanserad
3. Nordnet Offensiv
4. Nordnet Aggressiv
För att ta del av utdelningen i dessa fonder måste en köporder ha lagts före klockan 15.00 den 11 juni.
På motsvarande sätt gäller för andelsägare som inte önskar att ta del av utdelningen, att en försäljningsorder ska vara inlämnad före klockan 15.00 respektive klockan 09.00 den 12 juni. För Nordnet fond-i-fonder gäller på motsvarade sätt bryttiden klockan 15.00 den 11 juni.
För fysiska personer och dödsbon som är skattskyldiga i Sverige betalar Öhman Fonder in 30 procent av utdelningsbeloppet i preliminärskatt till Skatteverket. För svenska juridiker dras ingen skatt. För fysiska personer med hemvist i utlandet betalar Öhman Fonder in kupongskatt på utdelningen till Skatteverket. Skattesatsen på kupongskatten är 30 procent eller en lägre skattesats som framgår av dubbelbeskattningsavtalet med respektive land. För utländska juridiska personer betalar Öhman Fonder in 30 procent av utdelningsbeloppet i kupongskatt till Skatteverket.